BBE-Checkliste zur Unternehmensnachfolge

Für Senioren ist die Nachfolgeregelung meist die letzte, für Junioren die erste große Herausforderung in ihrer Berufslaufbahn. Dabei sind auch widersprüchliche Interessen in Übereinstimmung zu bringen. Folgende Checkliste der BBE Handelsberatung soll Ihnen als Anhaltspunkt für eine erfolgreiche Unternehmensnachfolge dienen.
  1. Allgemeines zur Übergabe
    Wie soll Ihr Leben nach der Übergabe aussehen?
  2. Notfallplanung
    Notfallregelungen / Vertretungsplan / Vollmachten / Verträge / Wo ist was?
  3. Übergabeziele
    Sicherung des Unternehmens / Altersvorsorge und Einkommen / Steuerliche und erbrechtliche Optimierung / Wert des Unternehmens
  4. Übergabeart
    Familie oder extern / entgeltlich oder unentgeltlich / Bezahlungsmodalitäten
  5. Nachfolger
    Wunschnachfolger / Qualifikationen
  6. Zeitpunkt der Übergabe
    Wann? / Übergangszeit oder klarer Schnitt / vertragliche Regelungen
  7. Altersvorsorge
    Monatlicher Finanzbedarf (Fixkosten, Ansprüche) / Einkünfte / Reserven
  8. Erbansprüche
    Ehevertrag / Erbvertrag /Testament / Gesellschaftsvertrag / Ansprüche / Verfügungen
  9. Marktsituation und Kunden
    Marktrelevanz / Wettbewerb / Entwicklung Unternehmen und Branche / Prägung durch Inhaber / Standort / Nachfolgeakzeptanz durch Kunden
  10. Management
    Ertragssituation / Umsatzentwicklung / Rohertrag / Kosten / Kapitaldienst / Investitionen / Liquidität / Verbindlichkeiten / Struktur und Motivation der Mitarbeiter
  11. Steuerrecht
    Besprechung mit Steuerberater / aktuelle Regelungen
  12. Erbrecht
    Wert des Unternehmens / sonstiges Vermögen / Ausgleichsmöglichkeiten
  13. Testament
    Güterstand / Ehevertrag / Erbvertrag / Testament / Ansprüche / Steuerberater
  14. Familiennachfolger
    Ausbildung / Qualifikation / Akzeptanz durch Mitarbeiter / Übergaberegelung / Verantwortungsbereiche
  15. Fragen an den Übernehmer
    Belastbarkeit / Familie / Ziele / Durchsetzungsvermögen / Entscheidungsfähigkeit / Kompetenzen / vertragliche Verpflichtungen / genaue Prüfung des Unternehmens / Business Plan / Eigenkapital / Finanzierung

Für die ausführliche Checkliste sowie für eine weitergehende Beratung rund um die Unternehmensnachfolge wenden Sie sich gerne an den Nachfolgeexperten der BBE Handelsberatung Peter Frank.

Ansprechpartner:
Peter Frank

BBE Handelsberatung München
Brienner Str. 45
80333 München

Tel: +49 89 55118-172
Fax: +49 89 55118-153
E-Mail: frank@bbe.de